Применение ПБУ 18/02, расчет налога на прибыль

Добрый день! Не могу разобраться с ПБУ 18/02.У меня в организации образовался убыток мы принимаем ПБУ 18/02.Я должна отразить условный доход по налогу на прибыль.Также есть ПНО за счет того что в БУ расходы принимаются , а в налоговом учете нет.Убыток повиснет на сч. 84.А как дальше мне считать налог на прибыль, когда будут доходы.Т.е будет то что получится к уплате по налогу на прибыль-нераспределенная прибыль или как, где можно изучить это по-подробнее, может кто знает подскажите, пожалуйста